關(guān)于2023年加查縣財政預(yù)算執(zhí)行情況與2024年財政預(yù)算（草案）的報告

2024-01-17 15:44:14 來源：加查縣財政局

—2024年1月5日在加查縣第十四屆人民代表大會第五次會議上

加查縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算（草案）提請縣十四屆人民代表大會的五次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席大會的同志提出意見。

2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是落實自治區(qū)第十次黨代會、市第二次黨代會部署的關(guān)鍵之年?？h政府堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入貫徹落實中央第七次西藏工作座談會、中央經(jīng)濟工作會議精神，貫徹落實區(qū)、市、縣委政府決策部署，緊緊圍繞縣委重大決策，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，聚焦“四件大事”，聚力“四個創(chuàng)建”和“六個走在全區(qū)前列”，提升效能實施積極財政政策，有效防范化解重大風(fēng)險，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，為全縣經(jīng)濟穩(wěn)步向好和社會和諧穩(wěn)定提供了有力支撐。

一、2023年財政預(yù)算收支情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算總財力預(yù)計達到169774萬元，同比增長24.65%，其中：地方收入完成9459萬元，同比增長46.18%，上級補助收入122007萬元，同比增長15.15%，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14854萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入23454萬元。從結(jié)構(gòu)看，稅收收入3585萬元，同比增長39.44%；非稅收入5874萬元，同比增長50.62%（因今年項目上繳國有征地補償款）。

全縣一般公共預(yù)算預(yù)計支出總量169774萬元，其中：一般公共預(yù)算支出127105萬元，同比增長30.08%，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19361萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23308萬元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金預(yù)算收入總量預(yù)計24612萬元，同比增長9.75%，其中：地方收入1961萬元，上級補助收入502萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入22149萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出總量預(yù)計24612萬元，同比增長9.75%，其中當(dāng)年支出15873萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8739萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.08萬元，同比增長60%。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.08萬元，同比減少20%。

（四）地方政府債券執(zhí)行情況。山南市轉(zhuǎn)貸我縣政府一般債券13949萬元，專項債券14700萬元，支持農(nóng)村公路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。截至目前：全縣一般債券支出9806萬元，支出進度70.30%。專項債券支出11008萬元，支出進度74.89%。

上述各類收支數(shù)據(jù)，由于年度預(yù)算還未結(jié)束，財政財務(wù)決算匯審?fù)瓿珊?，依法向縣人大常委會再作報告。

二、落實人大決議及財政重點工作開展情況

（一）優(yōu)先保障重點領(lǐng)域，著力推動走在前列。一是落實資金6358萬元，支持政法系統(tǒng)信息化建設(shè)、辦案業(yè)務(wù)等，提升治安管理體系和治理能力現(xiàn)代化水平，深化平安加查建設(shè)，支持全國民族團結(jié)進步示范市創(chuàng)建，持續(xù)鑄牢中華民族共同體意識；二是落實資金1102萬元,支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、融媒體建設(shè)等，引導(dǎo)推出更多精品力作。三是落實資金5166萬元，支持城市建設(shè)工程、濱江環(huán)境綜合整治、城縣更新照明提升、縣城綜合管廊等重點市政工程建設(shè)，著力完善中心城鎮(zhèn)功能和基礎(chǔ)設(shè)施，增強城鎮(zhèn)綜合承載能力。四是落實生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域相關(guān)資金16146萬元，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)、山水林田湖草沙冰一體化保護、重要江河流域生態(tài)環(huán)境保護修復(fù)，推進國家生態(tài)文明高地和美麗加查建設(shè)。同時，緊盯中央生態(tài)環(huán)境保護督察組反饋的問題，按照縣委、縣政府統(tǒng)一部署，全力支持問題整改。五是助企紓困提振信心，不折不扣實施組合式稅費支持政策，持續(xù)推動各類惠企政策應(yīng)享盡享、全額兌現(xiàn)。落實資金232萬元，支持恢復(fù)和擴大消費，加快釋放消費潛力，提升城市“煙火氣”。落實資金302萬元，補貼小微企業(yè)、個體工商戶承租非國有房屋租金，減免市屬國有企業(yè)承租國有房屋租金，切實減輕服務(wù)業(yè)、小微企業(yè)和個體工商戶經(jīng)營困難，降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本。

（二）兜牢兜實民生底線，不斷增進民生福祉。一是落實資金17809萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接及人居環(huán)境整治。支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)工程，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，保障糧食安全。二是落實資金1950萬元，全力支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)。重點支持高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持、三支一扶人員補助、農(nóng)牧民技能培訓(xùn)，加大一次性吸納就業(yè)等補貼力度，推進實施“三支一扶”計劃、大學(xué)生志愿服務(wù)西部計劃等。三是落實資金14164萬元，全力支持教育發(fā)展。持續(xù)擴大教育資源供給，重點支持高海拔學(xué)校供暖全覆蓋、教育“三包”、農(nóng)牧區(qū)義務(wù)教育學(xué)校營養(yǎng)改善和薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，繼續(xù)強化教育普惠發(fā)展。四是落實資金2239萬元，全力支持衛(wèi)生產(chǎn)業(yè)。重點支持醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)、中藏醫(yī)藥事業(yè)傳承與發(fā)展、重大傳染病防控、公立醫(yī)院綜合改革。扎實做好患者救助、醫(yī)療人才“組團式”援藏、高海拔地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)務(wù)人員崗位補貼、全區(qū)基層人才能力提升培訓(xùn)、縣級公立醫(yī)療機構(gòu)供暖建設(shè)等。五是落實資金2257萬元，全力支持社會保障。落實好困難群眾救助補助、老年人、殘疾人“兩項補貼”和事業(yè)發(fā)展補助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療補助。支持健全覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、公平統(tǒng)一、安全規(guī)范、可持續(xù)的多層次社會保障體系。

（三）持續(xù)規(guī)范財政管理，保障財政平穩(wěn)運行。一是堅定不移過緊日子。進一步加強部門預(yù)算管理,強化預(yù)算的約束力,從源頭上踐行厲行節(jié)約原則,進一步規(guī)范單位公用經(jīng)費的開支,遏制一般性支出的增長,節(jié)省資金全部用于基層、重點民生領(lǐng)域及縣委政府中心工作。進一步嚴(yán)格財政支出管理，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活10958萬元，重點保障縣委、政府重大戰(zhàn)略決策落地落實，有效提高財政資源配置效率。二是兜牢兜實“三保”底線。嚴(yán)格“三保”支出預(yù)算編制、執(zhí)行、庫款保障等各環(huán)節(jié)管理，結(jié)合財會監(jiān)督專項行動，組織相關(guān)預(yù)算單位全面摸排“三保”保障情況，未發(fā)現(xiàn)問題，持續(xù)兜牢基層“三保”底線，全力保障基層財政平穩(wěn)運行。三是切實加快預(yù)算執(zhí)行。按照“資金跟著項目走”原則，根據(jù)縣委政府安排，實行“日調(diào)度、周總結(jié)、月通報”機制，對各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行進度進行通報，并將500萬元以上未支出的項目納入通報范圍，壓緊壓實預(yù)算單位主體責(zé)任，切實加快支出進度。四是持續(xù)強化績效管理。截至目前累計評審預(yù)算項目109個，送審金額13073萬元，審減金額873萬元；累計審計結(jié)算項目15個，送審金額2634萬元；跟蹤審計項目45個，累計金額69553萬元。將聘請第三方對2023年度開展事后績效評價，涉及資金約53461萬元，涉及項目約1164個。五是積極穩(wěn)妥防范風(fēng)險。開好政府合法舉債的“前門”，用足用好政府債務(wù)限額，支持高原經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債的“后門”，持續(xù)保持政府債務(wù)監(jiān)管高壓態(tài)勢，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。對已發(fā)現(xiàn)的問題，按照屬地原則和管理權(quán)限進行問責(zé)。堅決貫徹“誰舉債、誰償還”，進一步壓實各部門償債主體責(zé)任。

2023年財政改革發(fā)展各項工作扎實推進，財政運行總體平穩(wěn)，有力保障了縣委、政府重大決策部署落地見效。同時，預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還面臨一些困難和問題。主要表現(xiàn)在：一是預(yù)算管理意識薄弱。零基預(yù)算理念運用不夠，支出固化、僵化，部分單位仍然存在“占盤子”思想，編制預(yù)算時，習(xí)慣按往年慣例申報，沒有結(jié)合政策變化、實際執(zhí)行、績效評估、實際需求等情況申報預(yù)算。二是部門責(zé)任劃分不清。部門主體責(zé)任落實不到位，存在項目前期工作不扎實、不深入，預(yù)算執(zhí)行中未及時跟蹤督促，管理責(zé)任出現(xiàn)“懸空”，部分資金存在“錢等項目”、效率不高的現(xiàn)象。三是收支矛盾依然突出。保障民生改善、債務(wù)還本付息等重點和剛性項目需求增速較快，預(yù)算平衡難度加大，收支矛盾較以往進一步凸顯。下一步我們將采取更加積極的措施加以解決。

三、2024年財政收支預(yù)算（草案）

2024年，是中華人民共和國成立75周年，是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好預(yù)算編制和財政工作意義重大。根據(jù)預(yù)算法及其實施條例、自治區(qū)財政廳、市財政局關(guān)于2024年預(yù)算編制部署暨培訓(xùn)會精神和關(guān)于做好2024年預(yù)算編制工作的20條措施的工作要求，按規(guī)定程序征求各方意見后，編制形成2024年預(yù)算草案。

（一）2024年預(yù)算編制指導(dǎo)思想

堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于西藏工作的重要指示和新時代黨的治藏方略，聚焦市委、市政府、縣委、縣政府決策部署，堅持以政領(lǐng)財、以財輔政，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策適度加力、提質(zhì)增效，用好財政政策空間，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，落實好結(jié)構(gòu)性減稅政策，加強各類資金監(jiān)管，兜牢基層“三保”底線，增強財政可持續(xù)性，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新加查提供財政力量。

2024年預(yù)算編制工作原則：一是堅持統(tǒng)籌兼顧。加強政府“四本預(yù)算”統(tǒng)籌銜接，根據(jù)年度重點保障事項進行梳理整合，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不打折扣把縣委重大決策部署保障到位。二是堅持政策發(fā)力。更加注重全局性思考、整體性謀劃，突出系統(tǒng)性觀念，繼續(xù)實施減稅降費政策，合理運用政府債務(wù)、政府采購等政策工具，加強財政政策與各類政策的協(xié)調(diào)配合，形成共促發(fā)展合力。三是堅持績效優(yōu)先。建立年度預(yù)算安排與人大審查、審計監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題、預(yù)算執(zhí)行情況、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況、績效評價結(jié)果掛鉤機制，強化“誰使用、誰負(fù)責(zé)”，“花錢必問效、無效必問責(zé)”的資金使用機制，努力實現(xiàn)財政資金的最大效益。四是堅持過緊日子。加強緊平衡政策下的預(yù)算管理，增強財政可持續(xù)性，兜牢兜實基層“三保”底線，嚴(yán)控一般性支出，強化勤儉節(jié)約意識，切實做到精打細算，節(jié)用裕民。

（二）2024年預(yù)算安排總體情況

目前，自治區(qū)2024年度對下轉(zhuǎn)移支付尚未完全到位，參照2023年度自治區(qū)提前告知財力規(guī)模、執(zhí)行中新增財力及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況，將2024年財政收支預(yù)算預(yù)計安排如下：

1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入總量為65470萬元，其中：本級一般公共預(yù)算收入安排7000萬元，上級補助收入15801萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19361萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)23308萬元。全縣一般公共預(yù)算支出總量為65470萬元，收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入總量為9755萬元，其中：本級政府性基金預(yù)算收入500萬元，上級補助收入516萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)8739萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出總量為9755萬元，收支平衡。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量為 0.08萬元，其中：上級補助預(yù)算收入 0.08萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn) 0萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量為0.08萬元，收支平衡。

（三）2024年財政預(yù)算安排的重點

一是精準(zhǔn)施策統(tǒng)籌資源，全力保障中心工作。支持維護社會大局和諧穩(wěn)定。安排資金3682萬元，支持社會治理模式和維穩(wěn)制度體系建設(shè)，開展打擊掃黑除惡、禁毒等行動，保障道路交通安全，提升治安管理體系和治理能力現(xiàn)代化水平，全力做好財力保障。支持鑄牢中華民族共同體意識。安排資金200萬元，支持開展創(chuàng)建民族團結(jié)進步示范區(qū)，深入開展愛國主義教育、依法管理宗教事務(wù)等工作。安排資金700萬元，支持文化事業(yè)發(fā)展，完善公共文化服務(wù)體系，拓展新時代文明實踐中心建設(shè)，增強群眾性文化產(chǎn)品供給。支持綠色低碳發(fā)展。安排資金22600萬元，支持用于山水林田湖草沙冰一體化保護治理、污染防治等方面，持續(xù)鞏固生態(tài)治理成果，扎實推進美麗加查建設(shè)。安排資金5100萬元 ,支持促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。支持濱江環(huán)境綜合整治、縣城綜合管廊等縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力提升城市設(shè)施。二是以民為本兜牢底線，持續(xù)增進民生福祉。堅持在發(fā)展中保障和改善民生，把民生作為積極財政政策的優(yōu)先保障領(lǐng)域，確保民生支出占比達到80 %以上，推進共同富裕取得積極進展。支持鄉(xiāng)村振興及人居環(huán)境整治。安排資金9800萬元，用于糧食生產(chǎn)和重要農(nóng)畜產(chǎn)品保供、農(nóng)作物良種繁育、政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼等，堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。安排資金6500萬元，支持社會保障。落實社會救助政策，加強困難群眾基本生活保障，做好機關(guān)事業(yè)單位干部職工醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險補助配套，做好工傷、失業(yè)和生育保險單位繳費補助配套等。支持教育發(fā)展。安排資金6000萬元，用于教育“三包”、大學(xué)生資助，推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，辦好學(xué)前教育。支持衛(wèi)生健康發(fā)展。安排資金300萬元，深入實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。充分發(fā)揮市場機制作用，落實好扶持獎勵政策，引導(dǎo)高校畢業(yè)生市場就業(yè)、資助創(chuàng)業(yè)。加大技能培訓(xùn)力度，促進農(nóng)牧民持續(xù)就業(yè)增收。

四、2024年財政重點工作

堅持圍繞中心、服務(wù)大局，自覺同黨中央保持高度一致，自覺接受人大監(jiān)督，全面加強預(yù)算績效管理，著力健全現(xiàn)代預(yù)算制度，更好發(fā)揮財政在推進政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的職能作用，確保縣委各項決策部署落到實處。

（一）加強財政資源統(tǒng)籌。積極培植財源，加強收入統(tǒng)籌，強化部門和單位主體責(zé)任，依法依規(guī)將取得的收入納入預(yù)算管理。加強財稅部門聯(lián)動，關(guān)注重點行業(yè)、重點企業(yè)納稅趨勢變化，強化分析研判，依法征管，應(yīng)收盡收。緊扣上級政府政策方向和資金投向，靠前謀劃、靶向發(fā)力，積極向上爭取政策資金。

（二）優(yōu)化財政資源配置。加大對經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵領(lǐng)域的投入力度。統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和自有財力，強化“三保”責(zé)任落實，加強庫款保障情況監(jiān)測預(yù)警，確?；鶎?ldquo;三保”不出問題。切實保障和改善民生，持續(xù)做好義務(wù)教育、基本醫(yī)療、基本住房等民生保障。

（三）提升財政資金效益。堅持“政府過緊日子”，嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費，把更多的財政資源騰出來，用在發(fā)展緊要處、民生急需處。強化對預(yù)算執(zhí)行的督導(dǎo)力度，提高預(yù)算執(zhí)行的時效性、均衡性，保障資金盡早轉(zhuǎn)化為實物工作量。

（四）推動財政改革深化。按照上級財政部門全面深化財稅體制改革、率先建立現(xiàn)代財政制度的總體部署，逐步建立起以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)、資金撥繳以國庫集中收付為主要形式的財政國庫集中收付制度，按照國庫集中支付中心集中辦公的總體規(guī)劃和目標(biāo)，分三個階段實施，逐漸全面實施國庫集中支付中心集中辦公制度。

（五）做好財政風(fēng)險防控。統(tǒng)籌好地方債務(wù)風(fēng)險化解和穩(wěn)定發(fā)展，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，合理安排和調(diào)整預(yù)算。加快推進行政事業(yè)單位各類國有資產(chǎn)盤活利用，建立健全資產(chǎn)盤活工作機制，通過自用、共享、調(diào)劑、出租、處置等多種方式，有效盤活各類國有資產(chǎn)，提升資產(chǎn)盤活利用效率，緩解財政收支壓力。

（六）強化財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行。堅持依法理財，強化財會監(jiān)督作用，督促預(yù)算單位履行主體責(zé)任，對預(yù)算完整性、規(guī)范性、真實性以及執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。強化日常監(jiān)管與專項監(jiān)督同向推進，健全完善信息溝通、線索移送、措施配合、成果共享機制，促進各類監(jiān)督更好發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，推動依法理財、科學(xué)理財、廉潔理財各項要求落實落細。